Chefs d’entreprise : Vous commencez à bien vous rémunérer ? Voici comment éviter de laisser votre argent dormir.

Au sommaire :

1. Optimiser votre rémunération : le bon réflexe (trop souvent oublié)

Salaire ou dividendes ? Un peu des deux ? Et pourquoi pas un PEE (plan d’épargne entreprise) ?
Quand on est dirigeant, il existe plusieurs manières de se rémunérer… et elles n’ont pas toutes le même impact sur vos impôts et cotisations sociales.

Par exemple, une part trop importante de dividendes peut limiter votre protection sociale, tandis qu’un salaire bien calibré ouvre droit à une meilleure couverture (maladie, retraite…). Et sur le plan fiscal, la répartition a aussi son importance : les salaires sont déductibles du résultat de l’entreprise, mais soumis aux charges sociales, tandis que les dividendes supportent la flat tax de 30 %. Il s’agit de prendre le temps d’équilibrer tout cela. En général, votre expert-comptable vous aide à optimiser la répartition entre salaire et dividendes. Mais d’autres options sont à prendre en compte et à envisager dans une vision globale de votre patrimoine et de votre situation juridique économique et fiscale.

En pratique, il ne s’agit pas de “gagner plus”, mais de mieux organiser les choses.
Quelques ajustements bien choisis peuvent faire une vraie différence à l’arrivée. Par exemple :

• Un lissage de votre rémunération pour éviter les à-coups fiscaux ;
• L’utilisation du PEE pour sortir jusqu’à 3 768€ +7536€  (en 2025)  en franchise d’impôt ;
• Un arbitrage entre rémunération immédiate et revenus différés (retraite, capitalisation…).

L’idée, ce n’est pas de tout changer. Mais de s’assurer que votre rémunération vous sert — et pas l’inverse.

2. Structurer son épargne personnelle… même avec de petits montants

Ce n’est pas parce que vous n’avez pas encore de gros excédents qu’il faut laisser vos économies dormir.
À partir de quelques centaines ou milliers d’euros, vous pouvez déjà amorcer une stratégie de placement, en parallèle de votre activité.

Trois outils souvent sous-estimés :

• Le PER (Plan d’épargne retraite), qui permet de déduire les versements de votre revenu imposable ;
• L’assurance vie, souple, progressive, et intéressante dès que l’on veut capitaliser à moyen ou long terme. Elle est accessible uniquement à titre personnel ;
• Le contrat de capitalisation, moins connu que l’assurance vie, peut être utile en complément pour structurer votre patrimoine, notamment en vue d’une transmission ou d’une donation. Il fonctionne de façon proche, mais avec quelques avantages spécifiques (notamment la conservation au-delà du décès et le démembrement).

L’idée, là encore, n’est pas d’aller chercher la performance absolue, mais de commencer à vous constituer un capital, à votre rythme, dans un cadre fiscal optimisé.

3. Mobiliser intelligemment la trésorerie de votre entreprise

Vous laissez dormir une part de trésorerie sur le compte pro – ou sur un compte à terme, en attendant de “voir” ?
Même à court ou moyen terme, il existe des solutions simples pour la faire travailler sans trop de risques…

Voici quelques pistes :

• Un contrat de capitalisation peut être utilisé pour placer une partie de votre trésorerie, avec une allocation prudente à court ou moyen terme (fonds monétaires, obligations…). C’est souple, fiscalement avantageux, et adaptable à votre situation ;
• Des placements monétaires ou fonds de trésorerie, très liquides et peu risqués, pour limiter l’inertie des comptes bancaires ;
• Des SCPI de rendement à capital variable, investies dans des biens sécurisés (bureaux, baux longs), à souscrire en direct ou via un contrat (assurance vie ou capitalisation). Leur objectif : viser un rendement modéré sur quelques années, avec un capital moins liquide, mais mieux valorisé que sur un compte à terme. Pour aller plus loin : si vous souhaitez anticiper votre retraite alors l’acquisition de SCPI en démembrement  offre de nombreux avantages ;

Vous ne vous engagez pas à trop long terme. Vous sécurisez, vous avancez, et surtout : vous reprenez la main sur votre argent.

Et pour aller plus loin sur le sujet, découvrez aussi nos 8 étapes pour faire fructifier la trésorerie de votre entreprise.

En résumé ?

Pas besoin d’attendre un « bon moment » ou une grosse somme pour commencer à structurer votre patrimoine.
En tant que dirigeant, vous avez déjà plusieurs leviers à activer pour que votre rémunération devienne un vrai outil au service de vos projets — pas juste une ligne sur un relevé de compte.

Que ce soit sur un compte pro ou perso, l’argent qui dort perd en valeur.
Avec l’inflation, ce que vous ne placez pas aujourd’hui vous coûte demain.
Et du côté pro, une trésorerie excédentaire non utilisée peut alourdir la fiscalité, ou donner l’image d’une entreprise qui n’investit pas dans son développement.

Résultat : une trésorerie mal gérée, même sans risque apparent, peut freiner vos projets à moyen terme.

Et si vous ne savez pas par où commencer, on est là pour vous aider à faire le tri et avancer à votre rythme.

Vous commencez à vous poser des questions sur l’optimisation de votre rémunération ou de votre trésorerie ?

Je suis Stéphane Gay, conseiller en gestion de patrimoine, et j’aide les chefs d’entreprise à structurer leur patrimoine sans se perdre dans la technique, à chaque étape de leur développement.
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